随着中国经济的不断发展，内地居民和企业都积累了可观的财富，而这些积累下的财富，很多都用于投资领域。但资本的无序流动，特别是资本无节制的向境外流出，不仅会使国民经济受到损害，也会让多年改革开放的成果消耗殆尽。因此国家相关部门制定了严格的资本流出审核规则，以对资本向境外流出的情况进行限制。

　　虽然对境内资本流出限制，但并不意味着禁止资本流动，只要资本的流出符合相关规定的要求，也允许资本向海外扩张，以获得更多回报。

什么是ODI

ODI，英文全称为Overseas Direct Investment，即境外直接投资，指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为。

ODI备案申请的优势

1、开拓境外市场，获得当地政策或税务优惠，加快资本积累速度；

2、方便与境外客户的业务转账，减少转账手续和成本；

3、提高国内企业形象，增加企业附加价值；

4、充分吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息；

5、有效利用两种资源两个市场，规避国外贸易壁垒；

6、统筹境内外企业发展，优化资源配置。

ODI程序备案指南：

      （一）发改委核准或备案

1、权限划分：中方投资额3亿美元及以上的境外投资项目由国家发展改革委备案；中方投资额1亿美元至3亿美元（不含）的境外投资项目由省发展改革委备案；中方投资额1亿美元（不含）以下的境外投资项目由投资主体注册地的设区市发展改革委备案。

投资主体通过提供融资或内保外贷等方式进行境外投资的，也需在发改部门备案。

2、申报流程

（1）属国家发展改革委备案管理的，投资主体通过国家发改委全国境外投资备案管理系统直接向国家发展改革委提交项目备案申请相关文件。

（2）属省发展改革委备案管理的，投资主体应同时在国家发改委全国境外投资备案管理系统和江苏政务服务网省发展改革委“3698”服务旗舰店提交项目备案申请，并将对应的纸质申请材料送交江苏省政务服务中心省发展改革委办事窗口或寄往省发展改革委。

（3）属市发展改革委备案管理的，投资主体应通过国家发改委全国境外投资备案管理系统提交项目备案申请，并将对应的纸质申请材料送交市发展改革委外资处

（二）商务部核准或备案

1、受理机构：商务部网站“对外投资合作信息服务系统”提交电子申请材料，同时将纸质文件提交至商务部或地方商务主管部门行政大厅。

2、决定机构：中央企业由商务部对外投资和经济合作司备案，地方企业由各地方商务主管部门备案。

3、申请人条件：中国境内依法设立的企业、事业单位。

4、具备或符合以下条件的，准予备案：申请材料齐全、如实完整、符合法定形式。

5、有如下情形之一的，不予以备案：

（1）申请材料不齐全或不符合法定形式；

（2）属于核准情况的；

（3）企业提供虚假材料申请的；

（4）其他不予以备案的情形。

（三）外管局外汇登记及资金汇出

　　国内企业应凭境外直接投资主管部门的核准文件和境外直接投资外汇登记证,在外汇指定银行办理境外直接投资资金汇出手续，外汇指定银行进行真实性审核后为其办理。

总结

ODI一直为跨境投资的重点项目，投资过程涉及了多部门的多项立项审批程序，建议企业在“走出去”的同时，选择专业的机构审慎进行备案程序，防止给企业造成不必要的损失。

境外投资备案审批流程

一般而言，中国企业进行海外投资，主要需要取得三个主管部门的核准、备案或登记，包括国家发展和改革委员会或地方发展和改革委员会（下称“发改部门”）的核准或备案、商务部或地方商务部门（下称“商务部门”）的核准或备案、以及国家外汇管理局地方分局（下称“外管部门”）的外汇登记程序【2015年6月1日后，外汇登记权限已下放到企业注册地银行】。